ФНС получила право проверять банковские переводы с целью начисления налогов и проверки законности операций.
Что изменилось в настоящее время:
· банки обязаны сообщать в Росфинмониторинг обо всех операциях, вызвавших подозрение службы безопасности. Все без исключения переводы внутри банка или на внешние счета будут проверяться более тщательно и по новому алгоритму;
· Росфинмониторинг получил право приостанавливать транзакции на 10 дней для выяснения всех обстоятельств, причем решение суда на операцию не потребуется, ФЗ-№522 от 28.12.2024;
· по заявлению ФНС банки должны передавать налоговой сведения о приостановленных переводах с целью установления доходов, подпадающих под налогообложение. Взаимодействие происходит по цепочке: банк -Росфинмониторинг — налоговая;
· если доход не декларирован и отсутствуют документы, подтверждающие оплату налога, то ФНС будет начислять налог, учитывая дату перевода. По-прежнему контакты с родственниками и единичные переводы по бытовым поводам налогом облагаться не будут.
Если получателю поступают средства регулярно, то он должен или платить налог, или доказать, что эти суммы не являются доходом, облагаемым НДС. Юристы рекомендуют закрыть все карты и счета, которыми вы не пользуетесь, и хранить платежные документы на крупные или регулярные переводы для того, чтобы можно было отчитаться перед ФНС.
